2017預(yù)算執(zhí)行情況報告

　　預(yù)算執(zhí)行管理是預(yù)算實施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。下面是語文迷小編整理的2017預(yù)算執(zhí)行情況報告，歡迎大家閱讀!

　　【2017預(yù)算執(zhí)行情況報告1】

　　受自治區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向自治區(qū)人大常委會報告今年1-9月份全區(qū)及區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況，請審議。

　　一、預(yù)算執(zhí)行基本情況

　　今年以來，全區(qū)各級財稅部門堅決貫徹自治區(qū)黨委的決策部署，認真落實自治區(qū)第十一屆人大第五次會議決議要求，堅持穩(wěn)增長、促發(fā)展、保民生、提效能，積極應(yīng)對經(jīng)濟增速放緩的不利因素，主動適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，攻堅克難，銳意進取，推動全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好。

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

　　1-9月，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入281.1億元，為預(yù)算的70%，同口徑增長8.3%，全國排名第21位，西北增幅排名第一。地方一般公共預(yù)算支出958.7億元，為變動預(yù)算的76.3%，增長12%，增支104億元，全國排名第20位，西北排名第二。

　　從收入情況看：受營改增政策減稅、增值稅收入劃分調(diào)整和全區(qū)傳統(tǒng)工業(yè)稅源萎靡等因素影響，財政增收形勢嚴峻。分結(jié)構(gòu)看：稅收收入176.8億元，為年度預(yù)算的66.1%，下降2%，慢于序時進度8.9個百分點。四大主體稅合計下降1%，對稅收的貢獻度逐步降低。非稅收入完成104.3億元，完成預(yù)算的77.8%，增長21.6%，成為地方增收的主要來源。分級次看：市縣級收入好于區(qū)本級。區(qū)本級收入76.7億元，為年度預(yù)算的67%，下降9.2%，占收入的27.3%;市縣級收入204.4億元，為年度預(yù)算的71.7%，增長12.5%，占收入的72.7%。

　　從支出情況看：全區(qū)各級財政部門積極統(tǒng)籌盤活存量資金，加快預(yù)算執(zhí)行進度，各項重點支出保障較好。分級次看：區(qū)本級支出237.9億元，為變動預(yù)算的63.8%，增長4.9%;市縣級支出720.8億元，為變動預(yù)算的81.6%，增長14.8%。分科目看：涉及全區(qū)國民經(jīng)濟發(fā)展的八項支出共計589.9億元，增長16.8%，占支出比重62%，其中：一般公共服務(wù)、公共安全、科學(xué)技術(shù)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、城鄉(xiāng)社區(qū)等八項支出分別增長24.3%、28.4%、31.8%、24.9%、29.8%。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　1-9月，全區(qū)地方政府性基金收入86.5億元，為年度預(yù)算的66.2%，增長5.3%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入54.9億元，增長16.6%。其中：自治區(qū)本級收入29.3億元，下降5.8%。全區(qū)政府性基金支出101.1億元，為年度預(yù)算的59.7%，下降6.5%，主要是國有土地使用權(quán)出讓支出65.5億元，下降5.2%。其中：自治區(qū)本級政府性基金支出27億元，增長13%。

　　(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。

　　1-9月，自治區(qū)區(qū)屬企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4.2億元，完成預(yù)算的98%，主要是今年神華寧煤補繳2014年分紅款3.4億元。自治區(qū)區(qū)屬企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.2億元，主要是安排補助國有企業(yè)資本金。

　　(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　1-9月，全區(qū)社會保險基金收入195億元，增長16.3%。全區(qū)社會保險基金支出183.9億元，增長6.4%。截至9月底，累計結(jié)余305億元。

　　(五)中央財政補助收入情況。

　　截止目前，共爭取中央資金710.6億元(其中:一般性轉(zhuǎn)移支付453.6億元，專項轉(zhuǎn)移支付233.2億元)，同比增加27.8億元，增長4%。其中:重點項目中均衡性轉(zhuǎn)移支付凈增加29.8億元，增長14.3%;民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付凈增加3.9億元，增長11.4%;銀川市、固原市分別入選國家地下管廊城市和海綿城市試點，獲中央財政三年24億元補助資金;爭取中央基本養(yǎng)老保險補助28.7億元。

　　總體看，目前全區(qū)預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，但也存在一些問題：一是受“營改增”、資源稅持續(xù)減收和經(jīng)濟低位運行影響，財政增收形勢嚴峻，預(yù)計完成收入預(yù)期目標壓力較大;二是暫付款規(guī)模較大，項目執(zhí)行率較低，大量財政資金滯留在部門;三是置換債券資金支出進度偏慢,部分市縣債務(wù)風(fēng)險防控意識不足。

　　二、落實自治區(qū)十一屆人大五次會議預(yù)算決議情況

　　按照自治區(qū)人大決議各項要求，自治區(qū)財政著力提高積極財政政策的針對性和有效性，財政政策在促進經(jīng)濟平穩(wěn)增長、民生持續(xù)改善和社會和諧穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用。

　　一是大力完善現(xiàn)代預(yù)算管理制度。將政府全部收支納入預(yù)算管理,進一步細化預(yù)算編制，壓縮代編預(yù)算規(guī)模。推進預(yù)算績效管理，硬化預(yù)算約束，加快預(yù)算執(zhí)行。進一步完善預(yù)算信息公開機制,全區(qū)公開率達到100%。

　　二是促進經(jīng)濟社會持續(xù)增長和結(jié)構(gòu)優(yōu)化。全力支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實減稅降費政策。置換市縣到期存量債務(wù)217億元。支持構(gòu)建“三環(huán)八射九聯(lián)”立體交通網(wǎng)絡(luò),加快推進清水河城鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)帶建設(shè),大力支持實施城市棚戶區(qū)改造，提高戶均補助水平。

　　三是創(chuàng)新方式推進財政金融融合快速發(fā)展。進一步擴大工業(yè)企業(yè)發(fā)展風(fēng)險補償基金、政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金總規(guī)模,出資支持組建寧夏再擔(dān)保集團。設(shè)立財保貸風(fēng)險補償基金，預(yù)計撬動銀行貸款12億元。積極推廣運用PPP模式，吸引社會資本549.8億元。

　　四是切實保障和改善民生。1-9月，全區(qū)民生投入718.4億元，增長13%，占支出比重的`74.9%。全面支持學(xué)前教育、薄弱學(xué)校改造，普通高中辦學(xué)條件改善。提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和困難群眾基本生活財政補助標準。以政府購買服務(wù)方式積極推進社會養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排扶貧資金近40億元，建立扶貧投融資平臺撬動金融扶貧。

　　三、下一步重點工作

　　全面落實自治區(qū)十一屆人大五次會議確定的主要目標，重點做好以下工作：一是著力發(fā)揮積極財政政策效應(yīng),充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的撬動作用，千方百計籌措資金支持重點項目建設(shè)。二是規(guī)范和完善預(yù)算管理,加強形勢分析研判，改進管理方式，完善制度，加強監(jiān)督，全面落實審計整改。三是深化財稅體制改革,建立跨年度預(yù)算平衡機制，推進預(yù)算績效管理。四是加強地方政府債務(wù)管理,嚴格審批程序，強化風(fēng)險預(yù)警管理，妥善處理存量債務(wù)。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將緊緊圍繞自治區(qū)黨委的中心工作，認真接受自治區(qū)人大常委會的監(jiān)督和指導(dǎo)，大干實干70天，扎實做好財政改革發(fā)展的各項工作，為加快推進“四個寧夏”建設(shè)做出新的更大貢獻。

　　【2017預(yù)算執(zhí)行情況報告2】

　　新我受縣人民政府委托，現(xiàn)將2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案提請會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。

　　一、2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　2015年，財政工作認真貫徹落實縣委的決策部署，全面深化改革，攻堅克難，負重奮進，基本完成了全年任務(wù)。

　　(一)狠抓精細征管，財稅收入平穩(wěn)增長

　　縣第十六屆人代會第三次會議審查批準，2015年財政收入預(yù)算為27.45億元。鑒于稅制改革、煤礦關(guān)閉退出等諸多因素影響，形勢發(fā)生很大變化，經(jīng)縣十六屆人大常委會第十九次會議審查批準，將2015年公共財政預(yù)算收入目標調(diào)減2.7億元，調(diào)整為24.75億元，比上年增長1.02%。全年實際完成公共財政預(yù)算總收入25.25億元，占調(diào)整計劃的102.02%,增長3.06%。按收入級次分：地方一般預(yù)算收入完成194797萬元，占調(diào)整預(yù)算的102.4%，同比增長 8.48%;上劃中央收入完成46065萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.67%，同比下降12.8%;上劃省級收入完成11638萬元，占調(diào)整預(yù)算的105.33%，同比下降7.69%。按部門分：國稅完成54807萬元，占調(diào)整計劃的101.49%，同比下降5.21%;地稅完成60016萬元，占調(diào)整計劃的101.21%，同比下降18.07%;財政完成137678萬元，占調(diào)整計劃的102.59 %，同比增長20.84%。

　　2015年，面對煤礦關(guān)閉退出、工商企業(yè)生產(chǎn)不景氣等不利影響，全縣上下緊咬目標，狠抓精細征管，著力挖潛增收，積極應(yīng)對風(fēng)險。國稅部門完善“四控”管稅制度，加大納稅評估分析，強化了垂管企業(yè)、汽貿(mào)、家居、煤炭加工等行業(yè)以及建筑未稅耗材等征管。地稅部門實施與國土局信息網(wǎng)絡(luò)對接，著力開展土地增值稅、建筑安裝營業(yè)稅等專項清理，繼續(xù)強化房屋出租稅收和零散稅收代扣代繳，著力堵塞稅收流失。財政與稅費辦、國土局、資產(chǎn)處置辦等相關(guān)涉收部門密切配合，試行非稅收入電子繳款改革，著力推進礦產(chǎn)資源統(tǒng)征信息化擴面，進一步完善資源稅費統(tǒng)征、房地產(chǎn)規(guī)費統(tǒng)征、煙花鞭炮稅費統(tǒng)征，繼續(xù)加大土地出讓和資產(chǎn)處置力度，著力清收交易款，全面啟動攪拌站、加油站、河砂等公共資源使用權(quán)出讓，著力盤活資產(chǎn)資源。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財稅工作考核，改進園區(qū)管理體制，強化重點稅源管理，落實重點單位協(xié)稅責(zé)任，實施點對點工作調(diào)度，齊心協(xié)力綜合治稅，努力查漏補缺，確保了應(yīng)收盡收。

　　(二)狠抓統(tǒng)籌調(diào)度，有序保障正常運轉(zhuǎn)

　　2015年，地方一般預(yù)算收入完成194797萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付9.92億元，省市專項追加8.28億元，省轉(zhuǎn)貸地方政府債券7900萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)69318萬元，減上解支出5000萬元，全年一般預(yù)算支出總指標為45億元。年末，實際完成支出38.1億元，占總支出指標的84.67%，增長16.66%，結(jié)轉(zhuǎn)下年7.2億元左右(具體數(shù)據(jù)待省市決算后還有少許變化)。具體支出情況如下：

　　一是著力維護正常運轉(zhuǎn)。落實第三步津補貼提標，年末增加撥付津補貼5300萬元，按時足額保證了公職人員基本待遇和離退休費的正常發(fā)放。除人員經(jīng)費外，一般公共服務(wù)支出12000萬元，保障了各級各部門有序運轉(zhuǎn)。完成公共安全支出16335萬元，比上年增加2243萬元，保障了巡特警、消防、信訪維穩(wěn)、涉法救助等支出的正常到位。

　　二是全力保障民生支出。完成縣本級教育投入46391萬元，均衡撥付了教育經(jīng)費, 發(fā)放了貧困生生活補助及中職學(xué)生助學(xué)金，支持了縣中小學(xué)維修改造、中職學(xué)校擴建、震林中學(xué)等項目建設(shè)。完成社會保障和就業(yè)支出49840萬元，重點支持“新農(nóng)保”和新農(nóng)合等政策性配套，保障了城鄉(xiāng)低保、五保戶供養(yǎng)對象和優(yōu)撫對象生活補助發(fā)放。完成醫(yī)療衛(wèi)生支出45625萬元，撥付了村衛(wèi)生室基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補助資金，兌現(xiàn)了村衛(wèi)生室的基藥補助，保障了“新農(nóng)合”及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保配套資金的到位，解決了五保、低保等困難群體“參合”補助資金，保障了弱勢群體的需要，有效維護了社會大局穩(wěn)定。

　　三是有力加大“三農(nóng)”投入。完成農(nóng)林水事務(wù)支出55419萬元，繼續(xù)推進涉農(nóng)項目資金整合;“一卡通” 發(fā)放惠農(nóng)補貼20項，發(fā)放金額15465萬元。撥付涉農(nóng)整合、“一事一議”財政獎補、城鄉(xiāng)同治、農(nóng)村環(huán)境連片整治、重金屬污染治理等資金1.2億元以上。

　　四是強力確保重點項目資金到位。強化與金融機構(gòu)對接，全年融資到位資金加上統(tǒng)籌整合其他重點項目資金近10億元，有力支持了縣級公路提質(zhì)改造、工業(yè)園區(qū)、保障性安居工程等重點項目建設(shè)。積極兌現(xiàn)招商引資、產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎勵等政策，著力支持了黨的群眾路線教育活動、創(chuàng)園、創(chuàng)衛(wèi)、創(chuàng)文等工作。

　　(三)狠抓改革深化，切實優(yōu)化理財機制

　　以構(gòu)建現(xiàn)代財政制度為取向，著力深化財稅改革，大力推進科學(xué)理財。一是調(diào)整財政管理職能。出臺了《關(guān)于深化財稅體制改革、加強財政管理的若干意見》文件，調(diào)整了重點工程、融資債務(wù)、政府采購等管理職責(zé)，進一步強化了增收節(jié)支工作。二是推進預(yù)算管理改革。進一步健全專項預(yù)算體系，完善全口徑預(yù)算制度，編細編全專項預(yù)算，剛化預(yù)算執(zhí)行，增強預(yù)算嚴肅性;試行預(yù)決算公開，實行預(yù)算績效評價制度，完成了10個項目績效評價試點。三是推進投融資體制改革�；�本完成融資平臺財務(wù)往來清算，支持融資平臺建設(shè)，完善融資平臺財務(wù)收支預(yù)算制度，試行政府公益性項目回購制度，建立融資債務(wù)風(fēng)險基金，有效防范財政風(fēng)險。四是推進公務(wù)卡改革。完成國庫集中支付新一輪擴面，嚴格公務(wù)支出審核，強力推進公務(wù)卡結(jié)算制度，縣直單位公務(wù)卡辦卡率達到100%，結(jié)算率達到68%。五是推進項目資金整合。建立項目申報備案制，嚴格項目申報程序;規(guī)范項目和專項資金分配使用制度，改變傳統(tǒng)“以錢定事”、基數(shù)加增長分配模式;繼續(xù)擴大整合范圍，放大整合效應(yīng)，集中財力辦大事。

　　(四)狠抓制度執(zhí)行，著力嚴肅財經(jīng)紀律

　　狠抓財務(wù)檢查、增收節(jié)支、基建審核，維護了財經(jīng)紀律，強化厲行節(jié)約。一是嚴控公務(wù)支出。堅持公務(wù)支出預(yù)算安排“零增長”，出臺增收節(jié)支“六條禁令”，試行“三公”經(jīng)費公開。嚴格特批準支，強化監(jiān)督檢查，完成了公務(wù)用車清理整頓，規(guī)范了人員待遇管理。二是嚴控項目投資支出。完成了工程預(yù)結(jié)算評審、現(xiàn)場監(jiān)管職能調(diào)整，突出工程項目造價審核監(jiān)督，杜絕項目變更方案不合理或隨意變更現(xiàn)象。進一步簡化政府采購工作流程，完成新一輪定點供貨招標，主動調(diào)配政府采購職能，全年完成政府采購金額1.75億元，資金節(jié)約率為14.25%。三是嚴格鄉(xiāng)村財務(wù)管理。繼續(xù)深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政精細化管理，啟動農(nóng)村集體“三資”管理制度改革，進一步加強和規(guī)范鄉(xiāng)村組財務(wù)管理。

　　在肯定成績的同時，我們應(yīng)清楚地認識到存在的問題，突出表現(xiàn)為：一是收入增長艱難。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不夠合理，主體稅源持續(xù)低迷，工業(yè)仍很薄弱，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型仍很艱巨，增收后勁乏力。二是支出保障很難。財力不足，除保基本、保民生外，發(fā)展性投入很少，且基本財力保障不夠平衡，支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。三是改革推進較難。深化改革任重道遠，面臨矛盾較多，實施過程艱難，績效管理有待提升。四是風(fēng)險防范困難。融資規(guī)模較大，還本付息壓力加重。所有這些問題，需要在今后的工作中切實加以研究和解決。

　　二、2016年財政預(yù)算安排(草案)

　　2016年是新《預(yù)算法》頒布實施的開局之年，也是深化財稅改革的關(guān)鍵之年。根據(jù)新《預(yù)算法》和財稅改革精神，結(jié)合我縣實際，確定我縣2016年預(yù)算編制的基本原則是：積極穩(wěn)妥定收、量力從緊定支、調(diào)整調(diào)優(yōu)結(jié)構(gòu)、防范防控風(fēng)險。

　　(一)收入預(yù)算

　　理性綜合分析當(dāng)前稅制政策、預(yù)算政策等變化，立足縣情，加強形勢研判，扎實做好財源增減因素分析，按照“積極穩(wěn)妥、從實定收”原則，合理確定預(yù)算收入預(yù)期，著力提高稅收收入占總收入比重，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，確保財政收入與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)。通過綜合分析，擬定2016年全縣公共財政預(yù)算總收入工作任務(wù)為26.52億元，比上年增長5%，稅收占比47%左右。按部門分為：國稅6.4億元，比上年增長16.7%;地稅6.4億元，比上年增長6.6%;財政13.72億元，比上年下降0.3 %(詳見附表)。財政預(yù)算總收入奮斗目標為27.78億元，增長10%。

　　預(yù)期收入設(shè)定主要基于三點考慮：一是宏觀經(jīng)濟調(diào)整。目前國內(nèi)經(jīng)濟回暖跡象并不明顯，經(jīng)濟增長普遍放緩，中低速增長已成新常態(tài)。預(yù)計今后一段時期內(nèi)宏觀經(jīng)濟將維持在7%左右的增長水平。二是財稅政策改革。新《預(yù)算法》全面實施，預(yù)算管理改革全面推進，“營改增”將全面覆蓋，資源稅費從量改從價全面啟動，稅收優(yōu)惠政策全面規(guī)范，涉煤涉企收費大幅減少，財稅收入增長存在很多不確定因素。三是縣域稅源轉(zhuǎn)型。完成煤礦關(guān)閉整合和技改擴能升級還需1-2年，房地產(chǎn)市場趨于飽和，主體稅源仍不景氣;受融資政策限制，投資規(guī)模難以繼續(xù)擴大;園區(qū)企業(yè)、火電B廠、旭日陶瓷、煤炭加工、煙花鞭炮等新興財源還剛起步，短期內(nèi)將很難有顯著增收亮點。

　　(二)支出預(yù)算

　　根據(jù)預(yù)期收入算賬，2016年地方一般預(yù)算財力為19.87億元，加上上級一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)計3.66億元和預(yù)通知的專項補助7.1億元，減去上解支出6880萬元，合計年初預(yù)算可安財力為29.95億元。具體支出安排如下：

　　1、一般公共服務(wù)支出安排17432萬元，與上年基本持平，主要優(yōu)化內(nèi)部結(jié)構(gòu)，調(diào)劑減少項目支出，整合資金4235萬元，用于“四提高”，即：一是提高津補貼補助標準，其中：在職人員按人均2.4萬元，離退休人員按人均1.8萬元安排;二是提高醫(yī)療保險補助，其中基數(shù)由人均2.5萬元提高到3.5萬元，繳費比例由7%提高到8%;三是住房公積金補助比例由8%提高到12%;四是提高人均公務(wù)費安排水平，人均保底1.5萬元以上，逐步提高人員經(jīng)費和公務(wù)費等基本支出保障水平。

　　2、公共安全支出安排8814萬元，繼續(xù)安排消防、應(yīng)急救援等專項經(jīng)費，保留巡特警、城關(guān)巡邏隊等專項資金，安排特殊群體救助資金200萬元，比上年增加70萬元，加大公共安全保障力度。

　　3、教育支出本級預(yù)算安排36750萬元，比上年增安2952萬元，主要是績效工資提標2456萬元;住房公積金補助比例提高到12%，增安178萬元;基本醫(yī)療保險基數(shù)提高到3萬元，比例提高到8%，增安179萬元，遺屬補助提標增安129萬元，增安民師困難補助配套資金，繼續(xù)安排中小學(xué)基建款、校園(校車)安全、高中助學(xué)金和職校農(nóng)村學(xué)生免費、助學(xué)金等配套資金，積極支持教育事業(yè)發(fā)展。

　　4、科技文化支出安排5712萬元，其中安排科技三項費3500萬元，科技特派員經(jīng)費35萬元，科普惠農(nóng)興村專項資金30萬元，增安全民健身三年計劃經(jīng)費，繼續(xù)安排打黃掃非、網(wǎng)吧及文化市場整治、免費開放圖書館、文化館、青少年活動等公共文化場所、送文化下鄉(xiāng)、公益電視欄目、群眾文化活動等專項經(jīng)費，促進文化繁榮。