二、2015年財政主要工作
(一)凝心聚力抓征管，確保收入質(zhì)量穩(wěn)步提升
2015年，受國內(nèi)外經(jīng)濟調(diào)控政策的影響，全縣收入征管工作面臨前所未有的困難�？h委、縣政府高度重視財稅工作，靠前指揮，科學調(diào)度，親力親為，沉著應對。財稅部門把組織收入作為全部工作的重中之重，早安排、早部署、抓落實、抓督查，層層分解任務指標。同時，通過健全完善稅源管理機制，推進納稅服務體系建設(shè)，全面提高征收工作的精細化管理水平，確保財稅征管機制高效運轉(zhuǎn)，取得了明顯成效。
(二)精打細算保民生，力促社會和諧穩(wěn)定
始終堅持情系民生、服務基層的理財觀，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，不斷加大民生投入，切實把有限的財政資金用在社會民生支出等關(guān)鍵領(lǐng)域，提高民生保障水平。一是大力支持社會保障事業(yè)，認真落實惠民實事。新農(nóng)合財政補助從人均280元提高到320元，全年撥付新農(nóng)合資金16546萬元，有效解決了群眾看病難、看病貴的問題。撥付城鄉(xiāng)低保補助金22874萬元，使城鄉(xiāng)低保人口6.57萬戶14.6萬人受益。二是加大對三農(nóng)工作的支持力度。年內(nèi)發(fā)放涉農(nóng)補貼資金5220萬元，種糧農(nóng)民糧食直補、綜合補貼、農(nóng)作物良種補貼、畜牧良種補貼、農(nóng)機購置補貼等支農(nóng)惠農(nóng)政策得到了較好落實。三是全力支持養(yǎng)老保險體系進一步完善。先后撥付城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險資金4582萬元，有69984人受益，實現(xiàn)了全縣城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險全覆蓋。四是建立了較為完備的民生保障政策體系。預算安排教育、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、社會保障和就業(yè)、住房保障、文化等民生項目支出19.1億元，與民生密切相關(guān)的農(nóng)業(yè)、水利、交通運輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等項目支出3.5億元，兩項民生項目支出達22.6億元，同比增長13.6%，占一般公共預算支出的比重達76.1%，初步建立起了覆蓋城鄉(xiāng)的免費義務教育體系、家庭經(jīng)濟困難學生資助政策體系、醫(yī)療衛(wèi)生保障體系、居民最低生活保障體系、勞動就業(yè)服務體系、城市低收入家庭住房保障體系。
(三)主動適應新常態(tài)，籌措資金促發(fā)展
緊緊圍繞建設(shè)“三縣一城”和發(fā)展“三化一業(yè)”目標，主動適應經(jīng)濟新常態(tài)，充分發(fā)揮財政職能，進一步加大財政支持力度，保障了各項重點支出。一是大力支持城市建設(shè)。2015年用于公共基礎(chǔ)設(shè)施支出4400多萬元，有效促進了縣城綠化、亮化、供水、市政維護、環(huán)境衛(wèi)生和天網(wǎng)等工程建設(shè)。二是大力推進城市化進程。2015年用于保障性住房建設(shè)資金25129萬元，撥付壩坨新區(qū)工程款14460萬元，文化廣場建設(shè)資金2876萬元，糧站片區(qū)開發(fā)和景觀橋建設(shè)置換資金1251萬元，城北片區(qū)開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金789萬元，月亮巖片區(qū)綜合開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金607萬元。三是大力支持園區(qū)建設(shè)，加強對農(nóng)業(yè)園區(qū)、工業(yè)園區(qū)資金支持。先后投入官舟山羊科技工業(yè)園各類資金7223萬元，沙子果蔬產(chǎn)業(yè)園7149萬元，譙家核桃茶葉產(chǎn)業(yè)園4813萬元，新景生態(tài)茶葉產(chǎn)業(yè)園4485萬元，投入貴州沿河經(jīng)濟開發(fā)區(qū)建設(shè)資金8480萬元。園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到較大改善，園區(qū)發(fā)展質(zhì)量和承載能力也得到較大提升。
(四)大膽創(chuàng)新抓改革，著力提高管理水平
按照科學化、精細化管理要求，在繼續(xù)深化預算管理體制、部門預算、國庫集中支付等改革的基礎(chǔ)上，重點推進了六項工作。一是嚴格預算約束，提高資金使用效益。將預算編制與預算執(zhí)行進度掛鉤，建立部門結(jié)余資金約束機制，通過調(diào)整當年預算、核減下年預算、收回部分結(jié)余資金等措施，嚴格控制結(jié)余資金規(guī)模，既提高了財政資金統(tǒng)籌能力，更提高了部門正常運轉(zhuǎn)能力。二是大力整合存量資金。針對存量資金類別多、資金管理分散、形不成合力的問題，對各類存量資金采取清理收回等方式統(tǒng)籌整合，集中財力、集聚資源支持重點項目和民生項目支出。三是嚴格控制一般性開支，強化“三公經(jīng)費”管理。在確保年初預算“人、車、會、費”等支出零增長的同時，繼續(xù)壓縮5%行政經(jīng)費用于支持教育“9+3”計劃，重新修訂印發(fā)了《公務接待管理辦法》、《會議費管理辦法》、《差旅費管理辦法》等規(guī)章制度。全年壓縮行政經(jīng)費支持教育“9+3”計劃資金202萬元，并從嚴監(jiān)督和執(zhí)行中央“八項規(guī)定”、省委市委“十項規(guī)定”和縣委“八項規(guī)定”。全年“三公經(jīng)費”同比持續(xù)下降5%以上。四是分步實施財政預決算信息公開。印發(fā)了《沿河土家族自治縣財政預算信息公開工作實施方案》(沿黨辦發(fā)〔2015〕78號)，2015年有30個縣直部門和10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為試點單位在縣政府網(wǎng)站進行了預算信息公開。五是穩(wěn)步推進公務卡制度改革試點。出臺了《沿河土家族自治縣公務卡制度改革試點實施方案》(沿府辦發(fā)〔2015〕89號)。方案將財政局、發(fā)改局等10個單位作為試點，將辦公費、差旅費等14項支出列為公務卡強制結(jié)算目錄。六是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制。印發(fā)了《縣人民政府關(guān)于加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)的意見》(沿府發(fā)〔2015〕18號)，進一步明確了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理職責，進一步完善了鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入結(jié)算、鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出基數(shù)核定等財政體制分成結(jié)算辦法，進一步明確了健全“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”機制、加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務管理、嚴格控制和妥善化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務、加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金調(diào)度管理、嚴肅鄉(xiāng)鎮(zhèn)代征稅收紀律等有關(guān)方面的具體規(guī)定，切實推進了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政規(guī)范化和精細化管理。
(五)強化監(jiān)管求規(guī)范，提高資金使用績效
一年來，按照“講規(guī)范、重監(jiān)管、求績效”的工作思路，確保財政資金使用安全高效。一是加強了政府性債務管理和融資平臺管理。對政府性債務進行了全面統(tǒng)計上報，為政府性債務實施全方位監(jiān)管和納入預算管理奠定了基礎(chǔ)。二是加強政府投資項目資金監(jiān)管。強化對項目建設(shè)資金撥付的審核和分析測算，進一步提高資金使用效率。三是加強政府采購工作。規(guī)范采購行為、深化采購改革、加強采購監(jiān)管。2015年政府采購869次，預算金額12670萬元，實際采購金額11294萬元，節(jié)約資金1383萬元，節(jié)資率10.9%。四是全方位開展財政監(jiān)督檢查。積極開展項目績效自評和部門預算專項資金執(zhí)行情況檢查，穩(wěn)步推進行政事業(yè)單位賬務系統(tǒng)建設(shè)，預算單位財務規(guī)范和預算執(zhí)行力得到提升。
三、2016年財政預算草案
2016年預算安排及財政工作的指導思想是：認真貫徹落實自治縣十二屆五次黨代會、全縣經(jīng)濟工作會議精神，緊緊圍繞“三縣一城”發(fā)展定位和“三化一業(yè)”趕超途徑，按照做大財政總量，提升收入質(zhì)量的總體要求，穩(wěn)步推進財稅體制改革，強化科學理財、創(chuàng)新理財、為民理財、監(jiān)督理財，提高資金使用效益，使財政支撐能力更好地適應新常態(tài)，推動新發(fā)展，為加快建設(shè)美麗沿河實現(xiàn)同步小康提供堅實的財力保障。
按照上述指導思想，本著保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展的支出順序，2016年全縣財政預算草案如下：
(一)一般公共預算收支安排
2016年全縣財政總收入安排74500萬元，比上年實績(下同)增長6.2 %(注：本年收入安排已考慮當年政策性即征即退稅款10000萬元，但未考慮政策性陳退稅款余額2000萬元)。
全縣一般公共預算收入安排38700萬元，增長5.5%。其中：國稅部門3000萬元，增長12.4%;地稅部門27500萬元，增長8%;財政部門8200萬元，下降4.1%。一般公共預算收入中，稅收收入為28900萬元，非稅收入為9800萬元，稅收收入占比為74.7%(詳見附表四)。
全縣一般公共預算支出安排297462萬元，比上年實績增加733萬元，增長0.2%(詳見附表五)。
由于財力有限，根據(jù)量入為出的原則，本年度一般公共預算支出主要是安排保工資和�；具\轉(zhuǎn)支出。其中：部門預算(含鄉(xiāng)鎮(zhèn))人員經(jīng)費88923萬元，公用經(jīng)費11987萬元，項目經(jīng)費22887萬元，財政預留保工資支出15000萬元(詳見附表七)，專項轉(zhuǎn)移支付列收列支112000萬元，特定用途的轉(zhuǎn)移支付45099萬元，其余1566萬元為部分上年結(jié)轉(zhuǎn)今年安排的支出。
一般公共預算收支平衡情況：全縣一般公共預算收入38700萬元，上級補助收入254672萬元，調(diào)入資金4000萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入1000萬元，當年收入合計298372萬元。全縣一般公共預算支出297462萬元，上解上級支出910萬元，當年支出合計298372萬元。收支相抵，當年財政收支平衡。
(二)政府性基金預算收支安排
2016年縣本級基金預算收入安排10900萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入10500萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入400萬元;預計上級基金�？�5080萬元，當年基金收入總計15980萬元�；鹬С鲱A算按照自求平衡的原則，相應安排支出15980萬元(詳見附表六)。
根據(jù)《省財政廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于完善政府預算體系有關(guān)問題的通知》(黔財預〔2015〕143號)精神，將地方水利建設(shè)基金、從地方國有土地出讓收益中計提的農(nóng)田水利建設(shè)資金和教育資金、地方教育附加，文化事業(yè)建設(shè)費、殘疾人就業(yè)保障金、育林基金、森林植被恢復費、船舶港務費、轉(zhuǎn)讓政府還貸道路收費權(quán)收入及長江口航道維護收入等11項政府性基金收入從2016年1月1日起轉(zhuǎn)列一般公共預算，據(jù)此我縣2016年基金預算收入較2015年預算有所減少。
此外，由于財力嚴重不足，根據(jù)全省財政考核辦法有關(guān)不得新增財政赤字的規(guī)定，除列入財力預算項目以外，目前尚有106000萬元項目暫無財力安排(詳見附表七)，其中：保穩(wěn)定運轉(zhuǎn)項目缺口11600萬元，保民生項目缺口11300萬元，保發(fā)展項目缺口83100萬元。保穩(wěn)定運轉(zhuǎn)項目和保民生項目年中主要通過壓縮行政運行經(jīng)費、爭取上級補助、增加一般公共預算收入等渠道解決;保發(fā)展項目年中主要通過整合項目、基金預算收入超收、爭取上級政府發(fā)行轉(zhuǎn)貸債券、融資等渠道解決。
預算執(zhí)行過程中，預算收支可能會發(fā)生增減變動，此外，政府債務已明確納入調(diào)整預算，屆時我們將及時向人大報告。
四、再接再厲，開拓創(chuàng)新，確保完成2016年財政預算
圍繞縣委、縣政府工作目標，2016年財政工作要在以下五個方面下功夫、求突破、見成效。
(一)強化支撐，增收節(jié)支保發(fā)展。一是做好增收文章。廣開稅源，深挖潛力，努力做大財政“蛋糕”。進一步加強對重點行業(yè)、重點稅源和重點稅種的監(jiān)控與分析，及時掌握稅源、稅收、稅負動態(tài)變化情況，增強組織收入的主動性;加強稅收征管，堅持依法征稅、應收盡收，堅決打擊各種偷、逃、抗、騙稅等違法行為;挖掘非稅收入潛力，抓好土地出讓金尤其是超容積率土地出讓金的征收，積極爭取各方面的資金和項目扶持，優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)，不斷壯大地方財政實力，為政府調(diào)控經(jīng)濟和保障民生提供堅實的財力支撐。二是做好節(jié)支文章。牢固樹立過緊日子的思想，精打細算，用好每一分錢。堅持有保有壓、有促有控，科學安排預算和嚴格預算執(zhí)行，大力壓縮會議、接待、差旅和公車使用等經(jīng)費支出，不斷改善財政財務監(jiān)管，努力降低行政成本，省下錢來辦大事、辦要事、辦實事。三是做好融資文章。2016年城市建設(shè)和為民生實事項目所需資金非常大，除了需要信貸支持以外，財政支出壓力非常重，要創(chuàng)新思路，想方設(shè)法拓寬融資渠道，準確研判國家地方政府債券發(fā)行政策，爭取做大省政府對我縣一般債券的發(fā)行規(guī)模，努力突破資金瓶頸，減輕財政壓力。
(二)強化保障，關(guān)注民生構(gòu)和諧。按照公共財政的要求，切實加大對民生建設(shè)的投入，推動社會和諧穩(wěn)定。一要大力支持三農(nóng)建設(shè)。支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面推進6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)小康寨建設(shè)，切實改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件;加強農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力建設(shè)，促進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展;完善強農(nóng)惠農(nóng)政策，增加農(nóng)民收入，大力發(fā)展農(nóng)村社會事業(yè)。二要促進社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。緊緊抓住人民群眾最關(guān)心、最迫切需要解決的問題，加大財力傾斜力度，加快建立義務教育、文化體育、衛(wèi)生保健、環(huán)境保護、社會穩(wěn)定等方面的公共財政政策體系，進一步體現(xiàn)社會公平，維護群眾利益。三要加大對社會保障的支持力度。落實穩(wěn)定和擴大就業(yè)的政策措施，支持公共就業(yè)服務體系特別是基層公共就業(yè)服務平臺建設(shè)，加大就業(yè)困難群體幫扶力度。完善城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度，建立健全孤兒福利院保障制度，全面實施殘疾人康復工程等。
(三)強化引導，服務發(fā)展促轉(zhuǎn)型。立足服務科學發(fā)展的高度，充分發(fā)揮財稅的導向和調(diào)節(jié)作用，切實落實好各項財稅政策，努力在推動轉(zhuǎn)型升級上有更大的作為。一要積極促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。加強研究，主動服務，積極運用各種財稅手段，全力支持主導產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、改造提升。加快節(jié)能減排步伐，推進低碳經(jīng)濟、綠色經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展。二要鼓勵企業(yè)加快技術(shù)改造。進一步加大政策支持力度，有針對性地向上申報和爭取一批技術(shù)改造項目，支持企業(yè)技術(shù)改造、購買設(shè)備，引進新技術(shù)、新工藝，推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。三要全力支持服務業(yè)做強做大。把發(fā)展現(xiàn)代服務業(yè)作為調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略重點，堅持服務業(yè)與其他行業(yè)互動發(fā)展，全面落實服務業(yè)發(fā)展政策，著力扶持金融、房地產(chǎn)等服務業(yè)企業(yè)上規(guī)模、上檔次，把服務業(yè)培育成為縣域財力增長的新“引擎”。
(四)完善機制，改革創(chuàng)新強管理。一要完善預算管理。嚴格按照預算安排支出，加強預算資金統(tǒng)籌管理，努力做到所有支出都有科學的程序和標準的流程，真正做到靠制度規(guī)范、靠制度約束、靠制度保障。二要完善財政監(jiān)管。樹立績效管理理念，建立健全事前審核、事中監(jiān)控、事后評價的大監(jiān)督機制，強化對重點項目、大額資金、專項資金的全過程監(jiān)督，真正做到財政資金運行到哪里，監(jiān)管工作就延伸到哪里，加快推進由單純的監(jiān)管向監(jiān)督與追蹤問效并舉轉(zhuǎn)變。三要清理消化財政借款，全面盤活行政事業(yè)單位財政存量資金。四要完善政府性債務風險管理。在科學編制政府性債務收支計劃的基礎(chǔ)上，進一步加強政府性債務管理，及早應對，化解風險。
(五)抓好隊伍，提升素質(zhì)樹形象。要切實加強財政隊伍建設(shè)，提高素質(zhì)，優(yōu)化服務，樹立形象，真正為人民當好家、理好財。一要保激情。高標準建設(shè)烏江生態(tài)經(jīng)濟走廊和生態(tài)文明建設(shè)先行示范區(qū)要求財政干部保持發(fā)展激情，面對經(jīng)濟壓力，要勇于克服困難，牢固樹立科學理財觀，以開放的思維審視發(fā)展大勢，以創(chuàng)新的舉措破解發(fā)展難題，以更高的標桿引領(lǐng)追趕發(fā)展，以更大的力度推動工作落實。要強化發(fā)展意識，建設(shè)充滿蓬勃向上朝氣、攻堅克難勇氣、昂揚奮進銳氣的財政干部隊伍，努力形成人人有激情、時時在狀態(tài)的財政工作局面。二要勇創(chuàng)新。努力建設(shè)創(chuàng)新型財政，通過學習培訓，提高財政干部創(chuàng)新意識和科學理財、依法理財、民主理財?shù)哪芰�。要學會運用新知識、先進經(jīng)驗，攻難關(guān)、解難題，著力在推進制度創(chuàng)新上求發(fā)展，在推進管理創(chuàng)新上求突破，在推進工作創(chuàng)新上求實效。三要講效率。積極建設(shè)效率型財政，堅持服務前移，精簡審批事項，優(yōu)化審批流程，簡化辦事環(huán)節(jié)和程序，加快機關(guān)信息化建設(shè)，規(guī)范文件流轉(zhuǎn)程序，加快公文流轉(zhuǎn)速度，提高辦事效率，構(gòu)建和諧理財關(guān)系。要通過在財政系統(tǒng)開展“比思想、比學習、比奉獻”活動，全力營造比學趕超的氛圍。四要重規(guī)范。通過重新修訂和完善運行程序，規(guī)范制度，對資金撥付、內(nèi)部監(jiān)督等各項業(yè)務進行規(guī)范，制定服務管理細則、辦事流程圖，確保每個環(huán)節(jié)規(guī)范運行，有章可循，不斷加強財政內(nèi)部管理和監(jiān)督體系建設(shè)，構(gòu)建高效協(xié)調(diào)的財政運行機制。
各位代表，2016年財政工作任務十分艱巨，讓我們在縣委的正確領(lǐng)導下，深入貫徹落實中央、省委、市委和縣委的決算部署，保持戰(zhàn)略定力，增強發(fā)展動力，發(fā)揚苦干實干精神，奮發(fā)進取，扎實工作，努力完成各項財政工作任務，為加快建設(shè)同步小康的美麗沿河做出新的貢獻!
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